É inteligente vender ações com prejuízo para fins fiscais?
Você deseja reduzir seu lucro tributável
“Se uma boa parte do seu portfólio está em alta, enquanto uma parte menor está em baixa”, diz Curtin, “vender alguns desses investimentos 'em baixa' com prejuízo - conhecido como colheita de prejuízos fiscais - e reivindicar a perda em seu a declaração de imposto de renda pode ajudar a compensar o que você deve pela venda de ações com melhor desempenho.” Geralmente você pode deduzir ...
A colheita de prejuízos fiscais é uma estratégia de investimento em ações que tenta reduzir os impostos que um investidor pagará ao governo federal dos EUA durante o ano fiscal atual. Os investidores que utilizam a colheita de prejuízos fiscais podem optar por vender alguns títulos com prejuízo e depois usar essas perdas paracompensar ganhos de capital ou outros rendimentos tributáveis.
- Invista no longo prazo. ...
- Contribua para suas contas de aposentadoria. ...
- Escolha sua base de custo. ...
- Reduza sua faixa de impostos. ...
- Colha perdas para compensar ganhos. ...
- Mude para um estado favorável aos impostos. ...
- Doe ações para instituições de caridade. ...
- Invista em uma zona de oportunidades.
Venda no final do ano e compre novamente no início de janeiro
Você só terá até o final do ano civil para posicionar seu portfólio em conformidade. Portanto, você deve liquidar as vendas de lavagem atéDez. 31para poder reivindicar qualquer perda associada na declaração de imposto daquele ano.
Se você possui ações em que a empresa declarou falência e as ações perderam o valor, geralmente você pode deduzir o valor total de sua perda nessas ações – até os limites anuais do IRS, com a capacidade de transportar perdas excedentes para anos futuros.
Você pode então deduzir$ 3.000 de suas perdas contra sua renda a cada ano, embora o limite seja de US$ 1.500 se você for casado e apresentar declarações fiscais separadas. Se suas perdas de capital forem ainda maiores que o limite de US$ 3.000, você poderá reivindicar as perdas adicionais no futuro.
Um investidor também pode continuar a deter se as ações pagarem um dividendo saudável. Geralmente, porém, se a ação quebrar um marcador técnico ou se a empresa não tiver um bom desempenho, é melhor vender com um pequeno prejuízo do que deixar a posição amarrar o seu dinheiro e potencialmente cair ainda mais.
As ações vendidas com prejuízo podem ser usadas para compensar ganhos de capital. Você também pode compensar até US$ 3.000 por ano de renda ordinária. O lado bom das perdas de investimento é que, como resultado, você pode reduzir suas obrigações fiscais.
Uma maneira de evitar o pagamento de impostos sobre vendas de ações é vendê-las com prejuízo. Embora perder dinheiro certamente não seja o ideal,as perdas incorridas com a venda de ações podem ser usadas para compensar quaisquer lucros obtidos com a venda de outras ações durante o ano.
Devo vender ações com prejuízo?
Ter uma regra em vigor com antecedência pode ajudar a evitar uma decisão emocional de persistir por muito tempo. Deveria ser: Venda agora, pergunte depois. Ao limitar as perdas a 7% ou até menos, você pode evitar ser pego por grandes quedas do mercado. Alguns investidores podem sentir que não perderam dinheiro a menos que vendam as suas ações.
Isso significa que, no momento, a lei não permite isenções com base na sua idade. Quer você tenha 65 ou 95 anos,idosos devem pagar imposto sobre ganhos de capital onde é devido.
A recolha de prejuízos fiscais é uma boa ideia quando se enquadra na sua estratégia global de investimento a longo prazo. Ou seja, se você estiver reequilibrando seu portfólio para alinhá-lo novamente com seu perfil pessoal de risco/recompensa, você pode querer descartar uma ação perdedora.
Se você vender uma ação com prejuízo e comprá-la de volta rapidamente ou continuar investindo nas ações depois de comprá-la de volta, o IRS geralmente não permitirá que você amortize a perda em sua declaração de imposto de renda federal.
O IRS limita sua reivindicação de perda excessiva a US$ 3.000 ou sua perda líquida total (US$ 1.500 se você for casado e registrar separadamente). A transferência de perdas de capital ocorre quando o seu total excede US $ 3.000, permitindo que você o repasse para os impostos dos anos futuros. Não há limite para o valor que você pode transferir.
O limite de perda de $ 3.000 éo valor que pode ser compensado com a renda ordinária. Acima de US$ 3.000 é onde as coisas podem ficar complicadas. A regra do limite de perda de $3.000 pode ser encontrada na Seção 1211(b) do IRC. Para investidores com mais de US$ 3.000 em perdas de capital, o valor restante não pode ser usado no ano fiscal atual.
O Internal Revenue Service (IRS) permite que os investidores usem perdas de capital para compensar até US$ 3.000 em renda ordinária por ano. Mas para compreender plenamente este conceito, é crucial explorar o que são perdas de capital, a distinção entre perdas de curto e longo prazo, bem como as regras que cercam as perdas de capital.
Em geral, você pode transportar perdas de capitalindefinidamente, até que você os use todos ou até que acabem. As transferências de menos-valias não têm limite de tempo, pelo que pode utilizá-las para compensar mais-valias ou como dedução ao rendimento ordinário em anos fiscais subsequentes até que se esgotem.
Se você abrir uma empresa nos EUA, terá que pagar impostos comerciais.Obter um reembolso é possível se sua empresa perder dinheiro. No entanto, se a sua empresa apresentar o que é classificado como perda extraordinária, você poderá até obter o reembolso total ou parcial de suas obrigações fiscais do ano anterior.
P: Como funciona a regra de venda por lavagem? Se você vender um título com prejuízo e comprar o mesmo ou um título substancialmente idêntico dentro de 30 dias corridos antes ou depois da venda, você não poderá assumir uma perda por esse título em sua declaração de imposto de renda do ano atual.
Com que porcentagem de perda devo vender ações?
Por que vender ações em A7%-8%Perda? A regra de venda de 7% a 8% é baseada em nosso estudo contínuo que cobre mais de 130 anos de história do mercado de ações. Mesmo as melhores ações às vezes estouram e depois caem rapidamente ligeiramente abaixo de seus pontos de compra ideais.
Você não pode simplesmente vendê-lo, colher o prejuízo e comprá-lo de volta imediatamente? Em uma palavra, não. É precisamente isto que a regra da venda por lavagem existe para evitar: colher benefícios de perdas fiscais num investimento do qual não pretende abandonar.
Deduzindo perdas de capital
“Ao fazer isso, você poderá remover parte da renda de sua declaração de imposto de renda.Se você não tiver ganhos de capital para compensar a perda de capital, poderá usar uma perda de capital como compensação à renda ordinária, até US$ 3.000 por ano. Se você tiver mais de US$ 3.000, esse valor será transportado para exercícios fiscais futuros."
A lei estabelece que se um investidor comprar um título no prazo de 30 dias antes ou depois de vendê-lo, quaisquer perdas decorrentes dessa venda não poderão ser contabilizadas no rendimento reportado.
Uma ação pode se recuperar depois de chegar a zero?Sim, mas improvável. Um exemplo mais típico é que o shell corporativo é zerado e uma nova empresa é vendida [vendida] ao shell (a entidade legal que permanece após a falência) e a empresa começa a negociar novamente.
