O que é o processo de due diligence?
Due diligence é um termo relativamente comum. Usado nos negócios, refere-se amplamente ao processo de investigação e verificação de informações sobre uma empresa ou oportunidade de investimento. Especificamente para equipes de compliance, isso surge quando você considera relacionamentos com novos fornecedores e terceiros.
Abaixo, examinamos mais de perto os três elementos que compõem a devida diligência em direitos humanos –identificar e avaliar, prevenir e mitigar e contabilizar–, citando os Princípios Orientadores.
O objetivo principal da devida diligência épara mitigar riscos, garantir a conformidade legal e contribuir para a tomada de decisões eficaz, fornecendo uma compreensão detalhada do assunto em questão.
A due diligence de TI, ou due diligence tecnológica, envolveauditar a infraestrutura e os processos de TI de uma empresa(frequentemente com foco na avaliação de segurança). Este aspecto da due diligence de M&A permite que a empresa adquirente avalie as estruturas de TI existentes e identifique quaisquer riscos potenciais de segurança.
A devida diligência oferece uma estrutura abrangente projetada com base no princípio dos 5Ps, que sãoprevenção, proteção, ação penal, punição e reparação.
Alguns princípios tangíveis podem ajudar a orientar o caminho, incluindo pessoas, desempenho, filosofia e processos. Quatro princípios menos tangíveis também podem desempenhar um papel na seleção de gestores:paixão, perspectiva, propósito e progresso.
Uma lista de verificação de due diligence éuma forma de analisar uma empresa que você está adquirindo por meio de venda ou fusão. No contexto de uma transação de M&A, “due diligence” descreve uma investigação e avaliação completa e metódica.
Existem muitos exemplos possíveis de due diligence. Alguns exemplos comuns incluem investigar as finanças de uma empresa antes de fazer um investimento, pesquisar o histórico de uma pessoa antes de contratá-la ou revisar relatórios de impacto ambiental antes de se comprometer com um projeto de construção.
Existem aspectos quantitativos e qualitativos na diligência, e ela pode levar de6-12 semanasdependendo do tamanho e da complexidade do negócio. Embora todos os processos sejam diferentes, certamente leva muito tempo para coletar informações e responder às solicitações, tudo isso enquanto você continua administrando um negócio.
A Due Diligence é realizada principalmente porempresas de pesquisa de ações, gestores de fundos, investidores individuais, analistas de risco e conformidade e empresas e corretores. Ao mesmo tempo, os investidores individuais são livres de realizar a sua própria diligência.
A devida diligência é obrigatória?
De acordo com os Princípios Orientadores da ONU sobre Empresas e Direitos Humanosas empresas têm a responsabilidade de realizar a devida diligência em matéria de direitos humanos.
A devida diligência é crucialpor vários motivos: Perda financeira: sem a devida diligência, você corre o risco de realizar transações com clientes que podem deixar de pagar, participar de atividades fraudulentas ou não ter estabilidade financeira para honrar seus compromissos. Essas situações podem levar a perdas financeiras substanciais.
A devida diligência étudo o que acontece entre a celebração do contrato e a conclusão do fechamento. A devida diligência cai amplamente nos domínios físico, financeiro e jurídico. Não pule nenhuma das etapas.
| estudo de viabilidade | análise |
|---|---|
| avaliação | avaliação |
| exame | estudo de viabilidade |
O papel da devida diligência
O processo valida a veracidade das informações apresentadas, garante que a transação atende aos critérios estabelecidos no contrato de compra, verifica se as partes consideram todos os benefícios e riscos e permite ao comprador saber o que está comprando.
- diligência jurídica.
- due diligence financeira.
- due diligence comercial.
A devida diligência padrão exige que vocêidentifique seu cliente e verifique sua identidade. Também é necessário coletar informações que lhe permitam compreender a natureza do relacionamento comercial.
- diligência jurídica.
- due diligence financeira.
- due diligence comercial.
Quando o processo termina, uma lista de verificação ou modeloajuda a empresa adquirente a examinar seu trabalho e determinar se há alguma lacuna que exija mais informações ou investigação. Como o benefício da devida diligência legal é principalmente para o comprador, o uso de listas de verificação jurídica protege contra a perda de qualquer informação essencial.
- Quem é o dono da empresa?
- Qual é a estrutura organizacional da empresa?
- Quem são os acionistas da empresa? ...
- Quais são os estatutos da empresa?
- Onde está o certificado de regularidade da empresa emitido pelo estado em que a empresa está registrada?
- Quais são os estatutos da empresa?
O que é necessário para a due diligence simplificada?
Se uma empresa optar por realizar a devida diligência simplificada para um determinado cliente ou transação, ela ainda deverá atender aos requisitos básicos de CDD. Esses incluem:Verificando a identidade de todos os clientes. Verificar a identidade de todos os beneficiários efetivos (ao fazer negócios com empresas)
A devida diligência é a investigação ou o exercício do cuidado que normalmente se espera que uma empresa ou pessoa razoável tome antes de celebrar um acordo ou contrato com outra parte ou um ato com um determinado padrão de cuidado.
Uma lista de verificação de due diligence é uma forma organizada de analisar uma empresa que você está adquirindo por meio de venda, fusão ou outro método. Seguindo esta lista de verificação, você pode aprender sobre os ativos, passivos, contratos, benefícios e problemas potenciais de uma empresa.
O dinheiro da devida diligência é uma taxa que os compradores oferecem no momento em que fazem uma oferta por uma casa. Em essência, éo pagamento de boa fé do comprador ao vendedor. Durante o período de due diligence, o vendedor retira a casa do mercado enquanto o comprador conclui as inspeções.
Grandes surpresas na due diligence: Durante a due diligence, o comprador pode descobrir que a empresa-alvo não é o que esperava. Isto pode dever-se a questões operacionais, má manutenção de registos, sistemas inadequados ou outras preocupações.Se o comprador acreditar que estes problemas tornam o investimento muito arriscado, ele poderá desistir.
